章节介绍

• 1 课程介绍 00:00:55

  本章节是对课程内容的介绍。

• 2 “企业内控”溯源 测 00:06:41

  本章节主要从内控的基本概念、COSO框架下的内控体系两个方面，简单介绍了“企业内控”的基本概念。

• 3 内控环境与公司治理 测 00:07:19

  本章节主要分析了内控环境与企业文化的关系和作用，并讲解了自上而下的公司治理框架的搭建。

• 4 风险评估与内部控制行为 测 00:11:41

  本章节主要讲解了企业所面临的内控风险，以及内部控制的两个类型（预防型、发现型）和五种行为（权责的分离、授权与审核、自核与复核、资财的安全、文档的齐全）。

• 5 不同阶段企业的内控管理实务 测 00:18:47

  本章节主要从完全无内控、有制度缺控制、内控体系完善三种不同阶段，讲解了不同企业在内控管理实务中各自应注意的方面。

• 6 企业内控文档的建立 测 00:06:26

  本章节主要从内控文档的建立方法与流程、内控文档的举例、风险控制矩阵表格的设置三个方面，讲解了企业内控文档的建立。