金税四期系统即将上线，各税种、跨平台的打通与数据联动势在必行，这也将意味着，税局对企业的监管更加便捷，而企业的各类潜在问题将暴露无遗！

对于金四监管下的税务管理，您是否也想了解：
- 相比金三系统，金四在哪些领域进行了更新迭代？税务稽查新手段都有哪些？
- 从人工筛选到“智慧稽查系统”，2021年数字智能联合税控强力来袭，企业如何从容应对？
- 大数据下，企业哪些经营环节是最容易触发税务预警的？

在大数据智能税务风险检测的指引下，本次课程我们邀请了业内资深实战专家，以真实的税务稽查案例带领学员精确把握风险“新坐标”，对税务稽查机关突出关注的重大事项、高风险、合同管控以及企业日常核算中疑难、热点问题进行“穿透式”讲解，全方位降低企业稽查风险，为财务人员做好稽查风险应对献计献策！

课程特色：
【智能税控导入】重点把控数据监控发现了问题怎么办，解决问题，切实帮助学员获得降低风险及应对策略的落地办法。
【实战案例教学】用真实的稽查案例做引领，引出风险点，举一反三，帮助学员总结归纳，化解风险的具体落地办法。
【全面综合贯穿】融合2021年稽查重点、重要税种、经济下行压力下节税控税等企业重点关注的实操，帮助学员获得最全面的财税新技能。

【课程内容】

8:30 签到
9:00 课程开始

模块1 2021稽查重点方向及大数据数据分析
1、2021年税务稽查总体方向、稽查重点
2、案例1：借助风险指标“导航引路”实施“项目化稽查”快速突破案
3、外部信息如何为数字智能联合税控分析提供数据支撑
4、新稽查环境下双随机+国地税合并+金税四期+大数据分析税务稽查新手段
5、金税四期上线后，这7个方面将被重点稽查
6、金税四期企业需要警醒及时的修正项目
7、金税四期对企业异常申报监控的重点项目
8、税银共享，金税四期信息交换，这些“避税”手段不能再用了
9、案例2：大数据监控，个人微信、支付宝收款被查，补税近130万
10、2021年数字智能联合税控强力来袭，企业如何从容应对

模块2 大数据监控销售收入事项税务稽查风险及应对
1、案例3：通过申报表及其附表均申报的销售收入与行业特性综合分析发现企业隐匿未开票收入的违法情形
（1）销售货物是否于收到款项时确认企业所得税收入？
（2）稽查局来的一通“莫名其妙的电话”——来自增值税申报表与所得税申报表“不匹配”的疑问？
2、案例4：税局通过大数据纳税指标识别的未及时确认收入案
3、如何区分企业所得税收入确认时间与增值税确认时间的不同？
4、如何调整销售合同相关约定来降低税负?
5、案例5：建安企业营改增“尴尬期”错误判断纳税时间的痛！
6、不同促销方式下，企业所得税、增值税确认收入有何不同？
7、如何调整促销合同相关约定来降低税负？
8、稽查真假“无偿赠送”，哪种才需要视同销售？

模块3 大数据监控薪酬、福利补贴事项税务稽查风险及应对
1、案例6：“筹划大师”出“妙招”，稽查不认，补税又罚款！
2、案例7：错误方式发放薪酬，大数据异常，偷逃税款被稽查
（1）薪酬的范围包括哪些？薪酬税前扣除是如何规定的？
（2）如何区分工资与劳务，个税、增值税、企业所得税扣除有何不同？
3、案例8：北京某公司用错“辞退福利”优惠，补税又罚款
4、辞退福利稽查风险大，如何省税又无风险？
5、案例9：签订代付税款合同，企业所得税吃亏又罚款
6、案例10：超标准发放实物补贴未调整，税务稽查漏了马脚！
7、如何调整薪酬、福利补贴，降低各项税负？

模块4 大数据监控成本费用扣除事项税务稽查风险及应对
1、案例11：“挂羊头卖狗肉”，固定资产穿上“皇帝的外衣”，财务数据露马脚
（1）固定资产折旧税会差异的一般性规定？
（2）稽查重点关注：不得折旧扣除的固定资产，是否多扣了？
2、案例12：科创板净利润只有1600万元即将上会，销售费用率最高达63%，涉嫌接受虚开易混淆费用的扣除标准及实务风险
（1）业务宣传费还是业务招待费？
（2）办公费还是福利费？
（3）会议费还是业务招待费?
（4）会议费还是福利费？
（5）考察费OR旅游费OR差旅费，如何区分？
3、案例13：大数据筛出的失控发票揭开3.5亿元虚开发票串案
（1）什么是失控发票，什么情况下会被税局认定为失控户？
（2）走逃（失联）户承担会承担哪些法律责任和风险？
（3）取得走逃（失联）企业开具的增值税用发票如何处理？
（4）纳税人应如何防范取得走逃（失联）企业开具的异常抵扣发票

模块5 大数据监控税金事项税务稽查风险及应对
案例14：固定资产折旧与房产税异常变动，企业少缴纳税款事实稽查风险浮现
1、房产税计税依据如何确定？新建房屋未用，何时缴纳房产税？
2、未取得土地证，是否缴纳城镇土地使用税？未实际使用，何时缴纳城镇土地使用税？
3、土地出让金、拆迁补偿费、市政配套费，如何缴纳契税？
4、没有合同是否需要缴纳印花税，未实际履行合同，是否退印花税，印花税何时缴纳？
5、稽查重点：房产转让变股权，真的能省土地增值税吗？


16:30 讲解结束，互动问答
17:00 课程结束 

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于5月20日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。