预算管理与绩效管理作为企业“仪表盘”或“导航仪”，在企业经营管理中发挥着举足轻重的作用。

预算是业绩指标的“度量衡”，理应是绩效考核结果输出的标杆，而绩效考核反过来也是确保预算实现的手段，两者之间一旦形成持续高效的互动，企业就可以稳步向其既定的战略目标迈进。

但在真实的业务场景中，常常会出现预算与绩效“脱钩”的现象，尤其今年受疫情影响，公司原有的规划瞬间被打乱，在与疫情长期共处的新商业时代，如何确保考核结果更符合实际，发挥绩效的评价与激励的积极作用？又如何通过预算和绩效管理充分融合，帮助企业在多变和不确定的市场环境里，发挥合理资源配置的作用？

本次课程，特邀20年+财管与咨询专家，本课程将从全面预算的整个体系过程, 预算规划、编制、执行、分析与控制等各个角度诠释企业的全面预算管理体系。深度解析5个预算管理工具，帮助您量化企业经营计划，合理规划和配置企业资源；通过绩效评价体系将战略、经营计划、业务运营有效的衔接起来，让企业绩效管理、预算管理与企业战略执行力有效地结合。

课程收益：

正确认识预算：建立预算体系管理的思维，强化全面预算的全面性
提升财管效能：通过预算管理与绩效管理充分融合，发挥全面预算对业务指导性
有效预测技术：找到预算项目背后的支持数据，通过预测工具提升预算准确性
预算编制方法：构建适合自身企业特点与业务的预算体系，提高预算编制的可靠性
击破管理难题：最佳实践案例、微咨询式授课等形式，现场直击预算管理痛点

【课程内容】

8:30 签到

9:00 课程开始

9:10 模块一、正确定位全面预算管理
互动与思考：预算管理过时了吗？
- 全面预算管理的认识误区
- 全面预算管理的全过程模型
- 预算前战之预算平衡

模块二、预算管理的整体模型建立
1. 战略目标层次
- 【工具一】平衡计分卡：基于市场环境四维度抽取预算指标
- 四个层级如何相互呼应
确定目标值
公司目标如何下发至各部分的绩效规则设计
【现场演练】：拆分某企业战略目标至预算体系
2. 全面预算管理日程最佳实践分享
3. 体系层次
a) 预算模型及方法详解
永远算不准？---销售预算模型
- 【工具二】销售预测的仪表盘
- 【工具三】销售漏斗式销售预测
- 【现场演练】：销售预算分析
配置利器---成本费用预算模型
- 会计核算成本预算 VS 管理会计成本预算
- 【现场演练】：预算步步设计---某企业部门费用预算设计
决策基础---资金预算模型
- 资金预算的主要作用
- 【工具四】资金预测工具（销售百分比法）
人员定编的依据-人力成本预算
- 人力成本预算编制要点
- 案例：某企业销售人员定编分析报告

12:00 午餐及休息

13:15 模块三、全面预算的编制方法

1. 弹性预算中超强分析能力
2. 零基预算是成本管控利器
- 演练：利用零基预算现场预算分解审批
1. 滚动预算使视角更长
2. 作业预算是最彻底的革命
- 案例：电子行业作业预算建立

模块四、预算控制与绩效管理
1. 企业全面预算控制的触点
2. 绩效分析前战：企业预算分析要点
- 工具五：最有力的预算分析工具（弹性预算差异分析地图）---想不到的真相
- 【案例分析】：X集团预算执行分析、销售差异分析
3. X公司考评体系架构
4. 联合基数法找到预算松弛的原因
【案例分析】：北辰集团联合基数法案例

17:00 课程结束

参会费用涵盖会议资料、茶点以及午餐。
线下课程参与须知：
1、如确认参加此课程，请尽快与您的客户代表联系或在线注册，以便为您保留席位；
2、如您有问题希望与演讲嘉宾互动及咨询，请尽快将您的问题提交给我们，本次课程问题收集将于10月21日下午17: 00截止，请于此时间之前将问题发送至指定邮箱，我们会安排您与嘉宾互动，互动机会有限，请从速报名。互动问题提交邮箱：info@bolue.cn；
3、课程确认函将于课程前1 - 3个工作日发送至参会代表邮箱，届时请注意查收，若未如期收到请及时致电咨询；
铂略财务培训客服电话：400 616 3899；
4、铂略财务培训不排除课程嘉宾因临时时间变动无法如期出席的可能，如发生类似情况，我们将第一时间通知参会代表；
5、铂略财务培训对上述内容具有最终解释权，课程参与细则请详见报名表格中的相应条款。