【故事简介】
前途公司是从事传统消费品零售及批发业务的公司。生产制造供应链集中管理，而销售网络遍布全国，分为4个大区。

公司自5年前开始基于以销订产的逻辑，推行全面预算管理，并逐步将预算和绩效考核逻辑打通。公司的财政年度与日历年度一致，为1月到12月，常规都是每年10月过后启动预算季，11月底完成预算初稿，12月定稿。但由于4季度是传统的销售旺季，所以整个公司在这个期间内会异常忙碌，996也是常态。财务总监入职两年，已经对公司的预算体系较为熟悉，并在一定程度上进行了优化与改良，但由于公司在推行全面预算的同时，没有对应去匹配滚动预算，导致业务变化较大的情况下，预算的准确性存在很大的问题，以致于一线对预算毫无敬畏。

然而，由于传统的消费品零售业务的增速和业态都面临着很大的挑战，所以，20X1年公司管理层对于未来的发展方向进行了很多调整，并对许多新的业务模式进行了测试，终于，在年底前确定了新的发展方向，以及全新的组织架构。但与此同时，新的问题产生了……

【思考】
关于预算，公司目前遇到的问题是什么？
如果你是财务总监铂总，会给出怎样的建议呢？

本次在线电影课由铂略独家研发，基于真实案例进行情景模拟，根据业务转型调整财政年度，应用全年预算结合滚动预算的方式，配以相应的考核激励制度，建立敏捷型组织，更大程度上让业务部门和管理层能做到随时调整与响应，因地制宜。

【课程特色】
【资深讲师】拥有多家500强、独角兽企业管理经验，最佳实践分享
【独家电影】铂略自主研发财务场景大电影，工作场景真实案例呈现
【敏捷组织】依据业务转型调整财年、预算、KPI机制契合组织发展

课程流程
15:00 课程开始

15:05 铂略在线电影课：车到山前vs顺势而为，业务变化倒逼财政年度调整

1. 日历年度vs财政年度，财政年度的类型有哪些？
2. 企业为何要调整财政年度？
3. 敏捷形组织是什么，有何特点？
4. 关键业务假设的关键要点有哪些？
5. 预算数和实际数差异比较大，预算失去意义时，该怎么进行处理？
6. 当财政年度和日历年度不一致，该如何对员工进行激励和发放奖金？
7. 如何做一个既不影响财年调整，也能确保销售的整体节奏和预算逻辑不变的方案？
8. 成本和费用应当如何匹配？成本匹配原则是什么？
本期电影：《车到山前vs顺势而为，业务变化倒逼财政年度调整》

16:00 课程结束